20 valiosas deducciones fiscales para pequeñas empresas

Las deducciones fiscales para pequeñas empresas pueden ayudarle a sufragar menos impuestos durante el año, devolviendo el hacienda que tanto necesita a su cuenta bancaria empresarial. En algunos casos, estas deducciones fiscales pueden ahorrarle miles de dólares.

Al protestar estas deducciones, querrá consultar a un profesional de impuestos o utilizar un software de contabilidad para comprobar de presentar sus impuestos correctamente. Siga esta consejero para obtener más información sobre las deducciones fiscales para las que podría ser elegible según la Maestro de impuestos del IRS para pequeñas empresas.

¿Qué son las deducciones fiscales para pequeñas empresas?

Una deducción de impuestos para pequeñas empresas es una categoría de gastos que puede deducir de su ingreso sujeto a impuestos cuando presenta sus impuestos comerciales. En extracto, las deducciones fiscales pueden ayudar a su empresa a economizar caudal porque pagará impuestos por menos ingresos.

¿Por qué debería utilizar las deducciones de impuestos comerciales?

Puede que sea más obediente presentar la comunicación de impuestos sin pensar qué gastos comerciales puede deducir. Pero si reclama deducciones comerciales, podría economizar miles de dólares en su elaboración de impuestos. Además puede ayudarle a nutrir organizadas las finanzas de su empresa, ya que tendrá que aguantar registros de los gastos.

Tipos de deducciones fiscales para pequeñas empresas

Si su empresa gasta caudal en las siguientes categorías de gastos, podría ser elegible para reclamarlo como una deducción comercial. Solo asegúrese de consultar con un profesional de impuestos para comprobar de que su empresa califique para ello.

1. Utilidades

Los costos de servicios públicos de su pequeña empresa son deducibles de impuestos, incluidos el agua, la electricidad y el teléfono. Si proporcionadamente el teléfono fijo de su casa principal no es deducible, cualquier otro teléfono que su empresa pueda utilizar puede brindarle deducciones de impuestos.

Sin bloqueo, si utiliza los servicios públicos para su hogar y negocio, deberá estimar el porcentaje de servicios públicos utilizados para su negocio. Esto se aplica solo si toma la deducción de la oficina central y utiliza el método habitual para protestar los gastos reales.

2. Costos de comercialización

Todos los costos relacionados con el marketing y promoción de su negocio son deducibles. Los gastos de marketing que puedes protestar incluyen:

• Cartas de negocios
• Publicidad online, impresa o televisiva.
• Diseño de sitio web y logotipo.
• Nombre de dominio del sitio web
• Alojamiento de páginas web
• Rótulos y folletos comerciales
• Servicio de alojamiento de marketing por correo electrónico

3. Gastos de seguro

Las pólizas de seguro del propietario de la pequeña empresa son deducibles de impuestos. Esto incluye seguro médico, seguro de propiedad, seguro de continuación del negocio, seguro de cobertura de responsabilidad, seguro de automóvil, seguro de vida para empleados, seguro por negligencia, seguro de interrupción del negocio y costos de compensación.

4. Arriendo de propiedad comercial u oficina en casa

Si alquila o arrienda la propiedad de su negocio, los gastos podrían ser elegibles para deducciones de sus impuestos siempre que no tenga hacienda en la propiedad. Además puede deducir los gastos relacionados con la operación de su negocio desde su hogar, siempre que el espacio en su hogar sea:

• El ocupación principal donde realiza su negocio.
• Un ocupación donde realiza negocios de forma regular.
• Un ocupación que utilizas exclusivamente para tu negocio

Puede calcular el monto de su deducción de impuestos calculando los gastos reales como hipoteca, seguros y servicios públicos que utiliza para su negocio o utilizando el método simplificado del IRS.

Método habitual: Deberá calcular el porcentaje de gastos que se utilizan para su negocio, como el 25 por ciento de los servicios públicos.

Método simplificado: Simplemente toma los pies cuadrados de tu casa y los multiplica por una cantidad en dólares establecida por el IRS. Para fines impositivos de 2023, puede deducir $5 por pie cuadrado hasta un total de 300 pies cuadrados.

5. Intereses del préstamo

Los préstamos para pequeñas empresas son comunes, pero ¿sabías que el interés podría ser una deducción comercial? Siempre que el préstamo sea de un prestamista tradicional permitido y el caudal se utilice para cubrir gastos comerciales, puede deducir los intereses de su impuesto sobre la renta. Dicho esto, no puedes deducir los intereses de un préstamo personal, incluso si lo utilizas para gastos comerciales.

6. Costos de transporte

Cuando tiene un transporte para uso comercial, los costos se pueden deducir de su impuesto sobre la renta, ya sea deduciendo los gastos reales o utilizando la tarifa en serie por kilometraje.

Gastos reales: Si deduces los gastos reales, puedes incluir estos costos en tu deducción:

• Depreciación
• Arriendo
• Gas y petróleo
• Seguro
• Inmoralidad y registro
• Tarifas de estacionamiento
• Reparación de coches

Tarifa de kilometraje en serie: Si deduce utilizando la tarifa de millaje en serie, deberá realizar un seguimiento de las millas que viaja por negocios. Para los impuestos de 2023, puede deducir 65,5 centavos por milla. Para los impuestos de 2024, puede deducir 67 centavos por milla.

Si tiene un solo transporte y lo utiliza para evacuación personales y comerciales, deberá separar el uso comercial por kilometraje o gastos reales para poder realizar una deducción de impuestos.

7. Gastos de inventario

Si el suyo es un tipo de negocio que fabrica capital o los operación para revenderlos, podría realizar ciertas deducciones del impuesto sobre la renta. Las deducciones elegibles incluyen el costo de las materias primas, la fabricación y el almacenamiento y la mano de obra.

8. Arrendamiento o operación de equipos y maquinaria

El costo de los equipos y maquinaria arrendados o comprados es deducible, ya sea una impresora, un camión o una caja de herramientas. Sin bloqueo, poliedro que estos no son costos únicos, generalmente se deprecian durante muchos abriles y no solo en un solo año fiscal.

Dicho esto, si toma la operación o el arrendamiento del equipo como una deducción de la sección 179, es posible que pueda deducir el monto total durante el primer año en que ponga el equipo en servicio. Para el año fiscal 2023, la deducción de la sección 179 se limita a $1,160,000.

9. Equipos y suministros de oficina

Estos costos pueden ser pequeños, pero aún están relacionados con su negocio y, por lo tanto, son deducibles de impuestos. Los artículos que incluyen bolígrafos, papel, cuadernos, escritorios, sillas y los gastos de material y utillaje de oficina se pueden deducir de sus impuestos siempre que realice un seguimiento de ellos.

10. Gastos de alucinación

Si tu negocio requiere que viajes con frecuencia a seminarios, ferias comerciales, reuniones o convenciones, puedes deducir estos gastos de tus impuestos. Los viajes por negocios deben mantenerlo alejado de su ocupación de trabajo habitual durante más de un día de trabajo para poder encuadrar.

Puedes deducir el coste de los viajes cerca de y desde tu destino, como vuelos, taxis o locación de coches. Además puede deducir el 50 por ciento del costo de las comidas y el alojamiento si su alucinación lo mantiene remotamente de casa y requiere que descanse antaño de poder continuar viajando y trabajando.

11. Costos laborales

Puede deducir la sueldo de los empleados y sufragar a los contratistas independientes de su ingreso sujeto a impuestos. Si le paga a un contratista independiente más de $600 en un año fiscal, todavía debe emitir un formulario 1099-NEC, según el IRS.

Las deducciones laborales que puede tomar incluyen varias formas de cuota y beneficios para empleados, que incluyen:

• sueldo de empleados
• Pagos al contratista
• Bonificaciones
• Plazo por enfermedad o asueto
• Propiedad entregada al empleado como cuota por su trabajo.
• Gastos de alucinación, incluidos vuelos, comidas y alojamiento.
• Planes de seguro médico
• Beneficios de cuidado de dependientes
• Uso de un transporte comercial.
• Gastos de educación continua

12. Deuda empresarial incobrable

La deuda empresarial incobrable es cualquier cantidad de caudal que le ha prestado a un cliente, empleado o proveedor y que no puede recuperar de él. ¿Ha realizado ventas a crédito a clientes pero nunca le pagaron? Puede protestar estos gastos como deuda incobrable y deducirlos de su impuesto sobre la renta. Pero sí es necesario tener pruebas de que efectivamente se trataba de una deuda comercial y no de un préstamo personal.

13. Plan de subsidio

Como propietario de una pequeña empresa que trabaja por cuenta propia, puede brindar su propia cuenta de subsidio o una cuenta para sus empleados y realizar aportaciones periódicas a ella. El caudal que su empresa pone en su fondo de subsidio o en el de sus empleados es completamente deducible de impuestos y puede reclamarse en su formulario de impuestos sobre la renta. Puede protestar deducciones fiscales si el plan de subsidio es uno de estos tipos:

• Planes de Pensión Simplificada para Empleados (SEP)
• Planes de Plan de Igualación de Incentivos de Economía para Empleados (SIMPLE)

14. Libros y gastos de educación.

Pueden ser deducibles los periódicos, revistas o libros relacionados o necesarios para el funcionamiento de su negocio. Siempre que puedas demostrar que estas publicaciones son un requisito para tu negocio, podrás deducir los gastos de todo, desde un informe hasta televisión por cable.

Si necesita educación superior o capacitación profesional para su negocio, puede deducirlos como gastos de educación. Sin bloqueo, no puede deducir el costo de la educación destinada a una carrera diferente o a un propósito no relacionado con su negocio.

15. Impuestos comerciales

Los impuestos en los que incurre su negocio son deducibles de su impuesto sobre la renta. Estos incluyen impuestos sobre las ventas, impuestos sobre capital raíces u otros impuestos comerciales locales, estatales o federales. El impuesto federal sobre la renta nunca es deducible en su comunicación de impuestos comerciales.

16. Regalos empresariales

Si da obsequios navideños u otros obsequios a empleados o clientes, puede deducir hasta $25 por persona en un año fiscal determinado, según el IRS. No es necesario incluir obsequios de marca que cuesten menos de $4 en el contorno de $25. Debe demostrar el propósito comercial del ofrenda, como dar un pequeño ofrenda a los clientes como agradecimiento por hacer negocios con usted.

Si remuneración a sus empleados con un bono, se puede deducir el monto total del bono, ya que el bono se considera una forma de cuota a los empleados.

17. Reparaciones

Puede deducir las reparaciones de su equipo o espacio de oficina siempre que estuvieran destinadas a reparar poco roto o dañado y no simplemente a una restauración o restablecimiento. Esto incluye reparaciones realizadas a una propiedad de locación si ese es su negocio.

Si realiza reparaciones a equipos o propiedades que mejoran el valencia y la condición de la propiedad, puede bajar el costo de las reparaciones con el tiempo. Consulte a un profesional de impuestos para comprobar de que está depreciando correctamente el costo de los activos.

18.software

Si su empresa utiliza suscripciones de software para realizar su trabajo, puede reclamarlo como una deducción comercial. El problema es que el software debe ser común y necesario para realizar su negocio. Esto significa que debe precisar la suscripción de software para proceder su negocio y que el pago es global entre empresas similares de su industria.

19. Entretenimiento empresarial

Por lo común, no puede realizar deducciones comerciales por actividades consideradas entretenimiento para sus empleados o clientes, de acuerdo con las reglas de viajes y obsequios del IRS. Puede deducir hasta el 50 por ciento de los costos de comidas de los empleados incluso en eventos de entretenimiento si las comidas se cobran por separado de los costos de entretenimiento. Aunque la mayoría del entretenimiento no califica, puedes hacer deducciones por:

• Fiestas navideñas en la oficina o picnics
• Entretenimiento utilizado como forma de cuota a los empleados.
• Reuniones de negocios, seminarios o convenciones
• Entretenimiento que vendes a los clientes, como espectáculos.

20. Servicios y honorarios legales y profesionales

Los propietarios únicos pueden deducir honorarios relacionados con servicios legales o profesionales siempre que sean un pago ordinario y necesario para el negocio. Debe precisar estos servicios para realizar negocios en su industria. Esto incluye tarifas relacionadas con la preparación de los impuestos comerciales para el año.

Gastos comerciales que no puedes deducir

No se pueden deducir todos los gastos comerciales. Los gastos comerciales que no podrá protestar en sus impuestos comerciales, según la Maestro tributaria del IRS para pequeñas empresas, incluyen:

• Gastos de vida personales y compras.
• Contribuciones caritativas
• cuotas a clubes
• Actividades consideradas puramente de entretenimiento.
• Lobby, sobornos o contribuciones políticas
• Multas pagadas por violar la ley
• Pagos y honorarios legales por casos de acoso sexual si el caso requiere un acuerdo de confidencialidad
• impuestos federales sobre la renta

Estría de fondo

Las empresas pueden obtener muchas deducciones fiscales al presentar sus impuestos comerciales para el año, incluidas deducciones por viajes, gastos de comidas, oficina en casa, locación, servicios públicos, seguros y más. Estas deducciones pueden ayudar a la empresa a sufragar significativamente menos impuestos, ya que reducen sus ingresos imponibles.

Pero asegúrese de consultar a un profesional de impuestos. No todas las empresas pueden realizar deducciones por cada tipo de pago comercial. Además querrás consultar las normas fiscales del IRS anualmente, ya que pueden cambiar con el tiempo.

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