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Los ingresos por inversiones son cualquier parné recibido de una inversión, incluidos pagos de intereses, dividendos, ganancias de haber y otras ganancias.
Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los ingresos por inversiones incluyen intereses, dividendos, ganancias de haber, ingresos por alquileres y regalías, anualidades no calificadas, ingresos de negocios involucrados en el comercio de instrumentos financieros o productos básicos y negocios que se consideran actividades pasivas, como como socio silencioso en una empresa.
«Los ingresos por inversiones son una fuente importante de ingresos para muchos estadounidenses, especialmente para los jubilados que necesitan flujo de efectivo para mantenerse cuando ya no están trabajando», dice James Royal, redactor principal de inversiones de Bankrate. «Encima, los ingresos por inversiones a menudo pueden estar sujetos a impuestos a tasas más favorables que los ingresos del trabajo, por lo que es fundamental comprenderlo para quienes desean crear riqueza».
Exploraremos algunos ejemplos y describiremos las implicaciones fiscales secreto que querrá considerar.
Ejemplos de ingresos por inversiones
Los ingresos por inversiones se encuentran comúnmente en cuentas de corretaje y cuentas de hucha que devengan intereses. Si perfectamente las cuentas de pensión como las IRA y los 401(k) pueden crear ingresos por inversiones, estos ingresos no están sujetos a impuestos cuando se pagan. En cambio, se le aplican impuestos sobre el parné retirado de la cuenta durante la pensión y estos ingresos se declaran en una parte separada de su afirmación de impuestos.
Algunos de los vehículos de inversión más populares que generan ingresos por inversiones incluyen:
- Cepo
- Cautiverio
- Fondos de inversión, como fondos mutuos o ETF y otros títulos
- Certificados de depósito (CD)
- Acervo raíces
- Anualidades
- La parte de inversión de los contratos de seguro de vida.
- Intereses en fideicomisos y herencias
- Artículos coleccionables
- Cultivos comerciales
- Cuentas u otros fondos por cobrar y negocios
¿Cómo se gravan los ingresos por inversiones?
El simple hecho de que sus inversiones aumenten de valencia no se consideran ingresos sujetos a impuestos a menos que las venda y reciba una beneficio. Una vez que obtiene una beneficio sobre un activo, el IRS considera ese ingreso de inversión.
La forma en que se gravan los ingresos por inversiones depende de varios factores, incluido el período de tenencia, sus ingresos totales y el tipo de ingresos por inversiones recibidos. Nota: Los retiros de un 401(k) tradicional o de una IRA tradicional se gravan como ingresos ordinarios, no como ganancias de haber. Los retiros pueden estar sujetos a sanciones si tienes menos de 59 abriles y medio.
Impuesto sobre la renta neta de inversiones (NIIT)
Ciertos ingresos por inversiones pueden estar sujetos al Impuesto sobre los Ingresos Netos por Inversiones (NIIT). Este impuesto adicional se aplica a personas con un ingreso bruto razonable modificado (MAGI) por encima de ciertos umbrales de ingresos ($250,000 para casados que presentan una afirmación conjunta, $200,000 para declarantes solteros) y a ciertos patrimonios y fideicomisos. Los contribuyentes pueden deber el NIIT si su MAGI excede el entrada admitido para su estado civil para mercancía de la afirmación. El monto del NIIT es el 3,8 por ciento del último entre el ingreso neto de inversión (NII) o el exceso de MAGI sobre el monto entrada. Los salarios, los ingresos del trabajo por cuenta propia, los beneficios del Seguro Social y las distribuciones de algunos planes de pensión calificados no están sujetos al NIIT. Puede obtener más información sobre el NIIT en el sitio web del IRS.
Los ingresos por inversiones que pueden estar sujetos al NIIT incluyen:
- Interés
- Dividendos
- Ganancias de haber
- Ingresos por alquileres y regalías
- Anualidades no calificadas
- Ingresos de empresas involucradas en la negociación de instrumentos financieros
- Productos básicos y negocios que son actividades pasivas para el contribuyente.
Plusvalías y dividendos cualificados
La mayoría de los tipos de ingresos por inversiones se gravan a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta. Por ejemplo, cuando vende un activo que ha tenido durante menos de un año para obtener ganancias, eso se considera una beneficio de haber a corto plazo y se guijarros con su tasa impositiva sobre la renta ordinaria, que puede oscilar entre el 10 y el 37 por ciento.
Sin confiscación, las ganancias de haber derivadas de la saldo de activos que se mantuvieron durante más de un año generalmente se gravan con tasas impositivas más bajas sobre las ganancias de haber a espléndido plazo, que oscilan entre el 0 y el 20 por ciento. Las empresas suelen sufragar dividendos calificados, que pueden acogerse a las mismas tasas impositivas favorables que las ganancias de haber a espléndido plazo, sobre sus acciones ordinarias.
Intereses y dividendos ordinarios
Los ingresos por intereses pueden estar exentos de impuestos federales si se generan mediante bonos municipales, pero no están exentos de otros impuestos potenciales, como el NIIT. Los ingresos por intereses generalmente se gravan a tasas ordinarias. Los dividendos ordinarios, a diferencia de los dividendos calificados, asimismo pueden estar sujetos a impuestos a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta. Los dividendos ordinarios los pagan con veterano frecuencia los fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT) y las sociedades limitadas maestras (MLP).
Ingresos por inquilinato y ventas de viviendas.
Los ingresos por inquilinato se consideran ingresos por inversiones y se gravan en consecuencia. En ciertos casos, podría considerarse ingreso comercial y, por lo tanto, tomar un tratamiento fiscal calificado sobre la renta comercial. Es mejor consultar con el IRS y su contador para estar seguro.
Si vende su residencia principal (su casa), el IRS puede eximir los primeros $250,000 ($500,000 en el caso de una pareja casada) de la beneficio reconocida en la saldo del ingreso bruto para fines del impuesto sobre la renta regular. Luego, esta cantidad quedaría exenta del NIIT. Para que se aplique la exención, debe ocurrir utilizado la casa como su residencia principal durante dos abriles acumulativos, pero no necesariamente consecutivos, de los últimos cinco abriles ayer de venderla.
¿Qué es la inversión de ingresos?
Cambiar el orden de las palabras aquí marca la diferencia: cambiar ingresos no es lo mismo que cambiar ingresos.
La inversión de ingresos es la destreza de construir una cartera con activos que generan efectivo de forma recurrente. Los inversores en ingresos quieren maximizar la cantidad de efectivo que reciben y, como resultado, normalmente optan por cambiar en activos que pagan dividendos, intereses o alquileres de forma regular. Este tipo de inversiones forman la colchoneta estable de una cartera.
Los dividendos de las acciones ordinarias suelen ser más bajos que los dividendos de las acciones preferentes, pero las acciones ordinarias ofrecen la perspectiva de ganancias de haber ilimitadas. Sin confiscación, las acciones ordinarias son más riesgosas porque el precio puede fluctuar más que las acciones preferentes y, a menudo, suponen una pérdida total en caso de quebranto porque ocupan el zaguero oportunidad en la registro de titulares de derechos.
Algunos ejemplos comunes de activos de inversión de ingresos incluyen:
- Acciones que pagan dividendos
- Cautiverio
- Acervo raíces
- Fondos del mercado monetario
- Certificados de deposito
- cuentas del mercado monetario
- Anualidades
Partidura de fondo
Los ingresos por inversiones son el parné que apetencia con sus inversiones, incluidas las cuentas comunes, como las cuentas de hucha que devengan intereses y las cuentas de corretaje. Si perfectamente los ingresos por inversiones son una excelente forma de crear riqueza, tenga en cuenta que algunas inversiones pueden complicar sus impuestos. Si se siente perdido cuando llega la temporada de impuestos, asegúrese de consultar a un profesional de impuestos. Aún mejor, podría considerar contratar a un planificador financiero ayer de comenzar a cambiar.
